2. Пункт 4 приложения № 3 к Решению Коллегии Евразийской экономической комиссии от 16 августа 2012 г. № 134 «О нормативных правовых актах в области нетарифного регулирования».
3. Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 15 октября 2013 г. № 224 «О внесении изменения в Решение Комиссии Таможенного союза от 20 сентября 2010 г. № 375».
4. Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 21 октября 2014 г. № 190 «О внесении изменения в Решение Комиссии Таможенного союза от 20 сентября 2010 г. № 375».
5. Абзац четвертый подпункта «а», подпункты «б», «в», «з» - «к» пункта 1 изменений, вносимых в решения Комиссии Таможенного союза и Коллегии Евразийской экономической комиссии (приложение к Решению Коллегии Евразийской экономической комиссии от 14 ноября 2017 г. № 147 «О внесении изменений в Решение Комиссии Таможенного союза от 20 сентября 2010 г. № 375 и Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 21 апреля 2015 г. № 30»).
См. решение Коллегии ЕЭК от 11.12.18 г. № 203 (вступает в силу по истечении 30 календарных дней с даты его официального опубликования - с 13.01.19 г.).
Продлены действия антидемпинговой меры в отношении холоднодеформированных бесшовных труб из нержавеющей стали, происходящих из Китайской Народной Республики и Малайзии и ввозимых на таможенную территорию ЕАЭС, и признано утратившим силу Решение Коллегии ЕЭК от 03.04.18 г. № 49.
В соответствии с пунктом 109 Протокола о применении специальных защитных, антидемпинговых и компенсационных мер по отношению к третьим странам (приложение № 8 к Договору о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года) и на основании доклада Департамента защиты внутреннего рынка Евразийской экономической комиссии, подготовленного по результатам повторного расследования, проведенного в связи с истечением срока действия антидемпинговой меры, установленной Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 9 апреля 2013 г. № 65, Коллегией ЕЭК продлено по 10 декабря 2023 года включительно действие антидемпинговой меры, установленной Решением Коллегии ЕЭК от 9 апреля 2013 г. № 65, в отношении ввозимых на таможенную территорию Евразийского экономического союза холоднодеформированных бесшовных труб из нержавеющей стали, происходящих из Китайской Народной Республики и Малайзии.
Также признано утратившим силу Решение Коллегии ЕЭК от 3 апреля 2018 г. № 49 «О продлении действия антидемпинговой меры в отношении холоднодеформированных бесшовных труб из нержавеющей стали, происходящих из Китайской Народной Республики и Малайзии и ввозимых на таможенную территорию Евразийского экономического союза».
См. решение Коллегии ЕЭК от 11.12.18 г. № 200 (вступает в силу по истечении 30 календарных дней с даты его официального опубликования - с 13.01.19 г.).
Установлена ставка ввозной таможенной пошлины Единого таможенного тарифа ЕАЭС в отношении отдельных видов оплодотворенной икры рыб и внесены изменения в перечень товаров и ставок, в отношении которых в течение переходного периода Кыргызская Республика применяет ставки ввозных таможенных пошлин, отличные от ставок пошлин, установленных Единым таможенным тарифом ЕАЭС.
В соответствии со статьями 42 и 45 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года Коллегией ЕЭК установлена ставка ввозной таможенной пошлины Единого таможенного тарифа ЕАЭС в отношении отдельных видов оплодотворенной икры рыб, классифицируемых кодом 0511 91 901 9 ТН ВЭД ЕАЭС, в размере 0 процентов от таможенной стоимости с даты вступления в силу настоящего Решения по 28 февраля 2022 г. включительно, то есть с 13.01.19 г. по 28.02.22 г. включительно.
Также в перечне товаров и ставок, в отношении которых в течение переходного периода Кыргызская Республика применяет ставки ввозных таможенных пошлин, отличные от ставок пошлин, установленных Единым таможенным тарифом Евразийского экономического союза, утвержденном Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 30 июня 2015 г. № 68, исключена позиция с кодом 0511 91 901 9 ТН ВЭД ЕАЭС.
См. решение Коллегии ЕЭК от 11.12.18 г. № 198 (вступает в силу по истечении 30 календарных дней с даты его официального опубликования - с 13.01.19 г.).
На 2019 год утвержден размер пошлины, уплачиваемой хозяйствующими субъектами при обращении в Суд Евразийского экономического союза, в размере 44 795 российских рублей в соответствии с прогнозируемым при подготовке проекта бюджета Евразийского экономического союза на 2019 год индексом роста потребительских цен, составляющим 4,3 процента.
См. решение Высшего Евразийского экономического совета от 06.12.18 г. № 24 (вступает в силу с 01.01.19 г.)
Утверждены Правила определения происхождения товаров, ввозимых на таможенную территорию Евразийского экономического союза (непреференциальные правила определения происхождения товаров).
Данные Правила утверждены в соответствии с пунктом 2 статьи 37 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года и пунктом 11 приложения № 1 к Регламенту работы Евразийской экономической комиссии, утвержденному Решением Высшего Евразийского экономического совета от 23 декабря 2014 г. № 98.
Правила применяются для целей, предусмотренных пунктом 2 статьи 37 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года, при ввозе товаров на таможенную территорию Евразийского экономического союза (далее - Союз) из стран, не являющихся членами Союза.
Таможенный контроль происхождения товаров осуществляется при ввозе товаров на таможенную территорию Союза в соответствии с Таможенным кодексом Евразийского экономического союза.
Товары признаются происходящими из страны в случае, если такие товары:
1) полностью получены или произведены в стране в соответствии с пунктом 4 данных Правил;
2) подверглись достаточной переработке в стране в соответствии с критериями определения происхождения товаров, установленными пунктами 5 - 8 Правил.
Приложением к Правилам утверждены Требования к сертификату о происхождении товара.
См. решение Совета ЕЭК от 13.07.18 г. № 49 (вступает в силу по истечении 180 календарных дней с даты его официального опубликования - с 12.01.19 г.).
Установлены ставки ввозных таможенных пошлин Единого таможенного тарифа ЕАЭС в отношении отдельных видов комплектующих, используемых в производстве часов, и внесены изменения в Перечень товаров и ставок, в отношении которых в течение переходного периода Республикой Армения применяются ставки ввозных таможенных пошлин, отличные от ставок Единого таможенного тарифа ЕАЭС.
В соответствии со статьями 42 и 45 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года Коллегия ЕЭК установила ставки ввозных таможенных пошлин Единого таможенного тарифа ЕАЭС в отношении отдельных видов комплектующих, используемых в производстве часов, согласно приложению.
Также, в Перечне товаров и ставок, в отношении которых в течение переходного периода Республикой Армения применяются ставки ввозных таможенных пошлин, отличные от ставок Единого таможенного тарифа ЕАЭС, утвержденном Решением Совета Евразийской экономической комиссии от 10 декабря 2014 г. № 113:
а) позиции с кодами 9111 20 000 0, 9111 80 000 0, 9111 90 000 0, 9113 20 000 0, 9113 90 000 9 и 9114 90 000 9 ТН ВЭД ЕАЭС исключены;
б) позиции с кодами 9114 10 000 0, 9114 30 000 0 и 9114 90 000 1 ТН ВЭД ЕАЭС заменены позициями следующего содержания:
| «9114 10 000 0 | - пружины, включая волосковые | 0 | 0 | 0 | 3 | 6*** | ставка ЕТТ |
| 9114 30 000 0 | - циферблаты | 0 | 0 | 0 | 3**** | 6**** | ставка ЕТТ |
| 9114 90 000 1 | - - камни | 0 | 0 | 0 | 3 | 6*** | ставка ЕТТ»; |
в) дополнены третьей и четвертой сносками:
«*** С 1 января 2019 г. по 31 декабря 2019 г. включительно применяется ставка ввозной таможенной пошлины Единого таможенного тарифа Евразийского экономического союза.
**** С даты вступления в силу Решения Коллегии Евразийской экономической комиссии от 24 апреля 2018 г. № 60 по 31 мая 2019 г. включительно применяется ставка ввозной таможенной пошлины Единого таможенного тарифа Евразийского экономического союза».
См. решение Коллегии ЕЭК от 24.04.18 г. № 60 (вступает в силу по истечении 30 календарных дней с даты его официального опубликования - с 27.05.18 г.).
Внесены изменения в приказ исполняющего обязанности Министра финансов РК от 28.04.18 г. № 496 «Об утверждении Особенностей заполнения граф декларации на товары при таможенном декларировании в электронной форме в информационной системе «АСТАНА-1»».
Особенности заполнения граф декларации на товары при таможенном декларировании в электронной форме в информационной системе «АСТАНА-1» (далее - Особенности) разработаны в рамках реализации пилотного проекта по введению информационной системы «АСТАНА-1» и определяют особенности заполнения граф декларации на товары при таможенном декларировании в электронной форме, отличные от положений Инструкций по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций, утвержденной Решением Комиссии таможенного союза от 20 мая 2010 года № 257 (далее - Инструкция).
Регистрация в качестве пользователей в ИС осуществляется в соответствии с Правилами регистрации в качестве пользователей информационной системы органов государственных доходов, утвержденными приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 февраля 2018 года № 321.
При таможенном декларировании в электронной форме в ИС графы ДТ заполняются в соответствии с Инструкцией, за исключением положений, предусмотренных Особенностями.
В приказ исполняющего обязанности Министра финансов РК от 28 апреля 2018 года № 496 «Об утверждении Особенностей заполнения граф декларации на товары при таможенном декларировании в электронной форме в информационной системе «АСТАНА-1»» внесены следующие изменения.
Изменен срок действия данного приказа, так как внесены изменения в пункт 4. Ранее приказ действовал до 31 декабря 2018 года, после изменений - по 30 июня 2019 года.
пункт 4 Особенностей заполнения граф декларации на товары при таможенном декларировании в электронной форме в информационной системе «АСТАНА-1», утвержденных приказом № 496, изложен в новой редакции, в котором увеличилось количество подпунктов за счет уточнения:
графа 43. «Код МОС»
В первом подразделе графы 43 ДТ указывается цифра «7» в случае, если в соответствии с таможенным законодательством таможенная стоимость не определяется.
Соответственно, внесены изменения в подпункт 3) пункта 5 Особенностей, который изложен в следующей редакции:
«3) графа 43. «Код МОС»
В первом подразделе графы указывается:
- цифра «1» - для товаров, вывозимых по возмездным контрактам;
- цифра «6» - для товаров, вывозимых по иным контрактам, не содержащих куплю-продажу;
- цифра «7» - в случае, если в соответствии с таможенным законодательством таможенная стоимость не определяется;».
См. приказ Министра финансов РК от 10.01.19 г. № 8 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 29.01.19 г., и распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.19 г.).
Внесены изменения в некоторые вопросы специальной экономической зоны, пределы которой полностью или частично совпадают с участками таможенной границы ЕАЭС, и таможенной процедуры свободной таможенной зоны.
А именно, изменения внесены:
1. В Правила определения зон таможенного контроля специальной экономической зоны, пределы которой полностью или частично совпадают с участками таможенной границы Евразийского экономического союза, являющихся частями территории специальной экономической зоны, пределы которой полностью или частично совпадают с участками таможенной границы Евразийского экономического союза, предназначенные для совершения таможенных операций и (или) для использования (хранения) товаров, помещенных под таможенную процедуру свободной таможенной зоны, утвержденные приказом Министра финансов РК от 15 марта 2018 года № 360.
2. В Особенности обустройства территории специальной экономической зоны, пределы которой полностью или частично совпадают с участками таможенной границы Евразийского экономического союза, включая требования по ограждению и оснащению такой территории системой видеонаблюдения, утвержденные приказом Министра финансов РК от 15 марта 2018 года № 360.
3. В Правила обеспечения контрольно-пропускного режима на территории специальной экономической зоны, пределы которой полностью или частично совпадают с участками таможенной границы Евразийского экономического союза, включая доступ лиц на такую территорию, утвержденные приказом Министра финансов РК от 15 марта 2018 года № 360.
См. приказ Министра финансов РК от 25.12.18 г. № 1111 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 15.01.19 г.).
Перечень товаров, в отношении которых применяются ввозные таможенные пошлины, размер ставок и срок их действия (Перечень изъятий) изложен в новой редакции.
Утверждена новая редакция Перечня товаров, в отношении которых применяются ввозные таможенные пошлины (Перечень изъятий), утвержденного приказом Министра национальной экономики РК от 9 февраля 2017 года № 58.
Для целей применения ставок ввозных таможенных пошлин товары определяются исключительно кодами Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза.
Администрирование ввоза и оборота товаров, ввезенных по ставкам, установленным Перечнем, осуществляется в соответствии с положениями Протокола о некоторых вопросах ввоза и обращения товаров на таможенной территории Евразийского экономического союза, ратифицированного Законом РК от 9 декабря 2015 года.
Если ставка ввозной таможенной пошлины, установленная Перечнем, выше чем ставка ввозной таможенной пошлины, установленная в Едином таможенном тарифе Евразийского экономического союза, то применяется ставка ввозной таможенной пошлины, установленная в Едином таможенном тарифе Евразийского экономического союза.
Напоминаем, что все юридические лица или индивидуальные предприниматели, независимо от того, являются они плательщиками НДС или нет, обязаны выписывать ЭСФ при реализации товаров из Перечня изъятий. Данное требование по выписке ЭСФ установлено подпунктом 2 пункта 1 статьи 412 Налогового кодекса и пунктом 11 статьи 3 Протокола «О некоторых вопросах ввоза и обращения товаров на таможенной территории Евразийского экономического союза».
См. приказ Министра национальной экономики РК от 19.12.18 г. № 105 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 06.01.19 г.).
Утвержден объем квоты на беспошлинный ввоз тростникового сахара-сырца на территорию РК на 2019 год.
Установлено, что ввоз тростникового сахара-сырца без вкусо-ароматических или красящих добавок (коды ТН ВЭД ЕАЭС 1701 13, 1701 14) в объеме 400 000 тонн в 2019 году осуществляется без уплаты таможенных пошлин в таможенной процедуре выпуска для внутреннего потребления на территорию Республики Казахстан.
См. приказ Министра национальной экономики РК от 13.12.18 г. № 103 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 06.01.19 г.).
Банковское дело, кредитная деятельность
Внесены изменения в Указ Президента РК от 31.12.03 г. № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан».
В соответствии с подпунктом 1) пункта 2 статьи 17-1 Конституционного закона РК от 26 декабря 1995 года «О Президенте Республики Казахстан» внесены изменения в Указ Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан»:
Положение о Национальном Банке РК изложено в новой редакции;
структура Национального Банка РК изложена в новой редакции.
Также установлена штатная численность Национального Банка РК в количестве 3 604 единицы.
См. Указ Президента РК от 12.12.18 г. № 803 (вводится в действие со дня подписания, за исключением некоторых пунктов, которые вводятся в действие с 01.01.19 г.).
Утверждены перечень, формы и сроки представления банками второго уровня, АО «Банк Развития Казахстана» и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетность по займам и условным обязательствам и Правила их представления.
В соответствии с законами РК «О Национальном Банке Республики Казахстан», «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и «О государственной статистике» утверждены:
1) перечень отчетности по займам и условным обязательствам;
2) форма отчета о субъекте кредитной истории;
3) форма отчета о договоре займа (условного обязательства);
4) форма отчета об обеспечении;
5) форма отчета об обслуживании займа (условного обязательства).
Также утверждены Правила представления банками второго уровня, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетности по займам и условным обязательствам.
Пункт 2 постановления изложен в следующей редакции:
2. Отчетность по займам и условным обязательствам представляется в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном виде со следующей периодичностью:
1) банками второго уровня (далее - банки), ипотечными организациями, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» - ежемесячно;
2) дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, имеющими лицензию уполномоченного органа на осуществление банковских заемных операций, - ежеквартально.
и действует до 1 июля 2019 года.
Пункт 3 постановления изложен в следующей редакции:
3. Организации, указанные в пункте 2 настоящего постановления, отчетность которых содержит не более пятисот тысяч договоров займа и условных обязательств, действующих на конец отчетного периода либо действовавших в отчетном периоде, представляют отчетность по займам и условным обязательствам по формам согласно приложениям 2, 4, 6, 8 к настоящему постановлению в следующие сроки:
являющиеся банками, не имеющими филиалы либо имеющими не более пяти филиалов на конец отчетного периода, - до двадцатого числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом;
являющиеся банками, имеющими от шести (включительно) до десяти (включительно) филиалов на конец отчетного периода, - до двадцать пятого числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом;
являющиеся банками, имеющими от одиннадцати (включительно) до двадцати (включительно) филиалов на конец отчетного периода, - до тридцатого числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом;
являющиеся банками, имеющими свыше двадцати филиалов на конец отчетного периода, - до пятого числа (включительно) второго месяца, следующего за отчетным периодом;
являющиеся организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, либо Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» - до двадцать пятого числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом.
Организации, указанные в пункте 2 настоящего постановления, отчетность которых содержит свыше пятисот тысяч договоров займа и условных обязательств, действующих на конец отчетного периода либо действовавших в отчетном периоде, представляют отчетность по формам согласно приложениям 2, 4, 6, 8 к настоящему постановлению до пятого числа (включительно) второго месяца, следующего за отчетным периодом.
и действует до 1 июля 2019 года
Кроме того, признаны утратившими силу следующие НПА РК.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 28.12.18 г. № 313 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 12.02.19 г., за исключением некоторых пунктов).
Утверждены Правила осуществления деятельности центрального депозитария.
Правила утверждены в соответствии с Законом РК от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг».
С 1 января 2019 года Правила дополнены следующим понятием:
8) международный идентификационный номер (код ISIN) — буквенно-цифровой код, присваиваемый центральным депозитарием ценным бумагам и другим финансовым инструментам, в целях их идентификации и систематизации учета.
Также, процесс осуществления депозитарной деятельности Центрального депозитария дополнен с 1 января 2019 года ведением системы реестров держателей ценных бумаг и реестра участников товарищества с ограниченной ответственностью.
Уточнено, что Центральный депозитарий осуществляет ведение системы реестров держателей ценных бумаг с 1 января 2019 года согласно порядку осуществления деятельности по ведению системы реестра держателей ценных бумаг, утвержденному нормативным правовым актом уполномоченного органа в соответствии с пунктом 5 статьи 80 Закона о рынке ценных бумаг.
Формирование и ведение реестра осуществляются в электронном виде в программном обеспечении центрального депозитария. Реестр содержит информацию о сделках с производными финансовыми инструментами.
Информация о сделках с производными финансовыми инструментами (фьючерсами) формируется согласно приложению 1 к Правилам.
Информация о сделках с производными финансовыми инструментами (опционами) формируется согласно приложению 2 к Правилам.
Информация о сделках с производными финансовыми инструментами (форвардами) формируется согласно приложению 3 к Правилам.
Информация о сделках с производными финансовыми инструментами (свопами) формируется согласно приложению 4 к Правилам.
Кроме того, признаны утратившими силу НПА РК, а также структурные элементы некоторых НПА РК.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 29.11.18 г. № 307 (вводится в действие со дня государственной регистрации - с 12.12.18 г., за исключением некоторых пунктов, которые вводятся в действие с 01.01.19 г.).
Внесены изменения в некоторые постановления Правления Национального Банка РК по вопросам платежей и платежных систем.
Изменения внесены в следующие НПА:
1. В Правила применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденные постановлением Правления Национального Банка РК от 31 августа 2016 года № 203.
В частности, порядок применения кодов секторов экономики и назначения платежей дополнен, что по входящему платежу и (или) переводу денег по системе мгновенных платежей банк бенефициара проставляет в информационной системе банка коды секторов экономики бенефициара и назначения платежей на основании сведений по бенефициару.
Детализированная таблица кодов назначения платежей в разделе 1 «Специфические переводы» после строки пятой кода 182 «Операции по гарантии» дополнена кодами 183 и 184, а также после строки шестой кода 190 «Прочие переводы по разделу 1,» дополнена кодом 191:
| Коды назначения платежей | Наименование операций |
| 183 | Единый совокупный платеж |
| 184 | Возврат ошибочно перечисленных (зачисленных) сумм единого совокупного платежа |
| 191 | Мгновенные платежи и (или) переводы денег |
2. В Правила осуществления безналичных платежей и (или) переводов денег на территории Республики Казахстан (далее - Правила), утвержденные Постановлением Правления Национального Банка РК от 31 августа 2016 года № 208. Правила дополнены дополнить пунктом 7-1 следующего содержания:
«7-1. При проведении платежей и (или) переводов денег по банковским счетам в платежном документе по бенефициару вместо реквизитов, предусмотренных подпунктами 3), 4), 5), 6), 7), 11) и 12) пункта 7 Правил, в соответствии с требованиями функционирования платежной системы допускается указание инициатором лишь альтернативного идентификатора.
Для целей настоящего пункта под альтернативным идентификатором понимаются отдельные реквизиты, в том числе в виде буквенно-цифровых символов, которые позволяют идентифицировать клиента и осуществить платеж и (или) перевод денег через платежную систему».
В связи с введением единого совокупного платежа внесены изменения в часть вторую пункта 36 Правил:
«Осуществление безналичных платежей и (или) переводов денег без открытия банковского счета производится на основании квитанций, приходных кассовых ордеров, счетов-извещений, квитанций-извещений на уплату платежей в бюджет, квитанций-извещений на перечисление обязательных пенсионных взносов, обязательных пенсионных взносов работодателя, обязательных профессиональных пенсионных взносов, квитанций-извещений на уплату социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования, отчислений и (или) взносов в фонд социального медицинского страхования, на уплату единого совокупного платежа в некоммерческое акционерное общество «Государственная корпорация «Правительство для граждан» (далее - НАО «Государственная корпорация «Правительство для граждан») и других документов, используемых для принятия наличных денег. Данные документы являются платежными извещениями. Исправления на платежных извещениях, представленных на бумажном носителе, не допускаются».
По этой же причине внесены изменения и в пункты 39,40 Правил.
Идентификация банка отправителя денег, банка бенефициара производится по банковскому идентификационному коду, указанному в платежном документе.
Дополнено, что банк не определяет фактическое соответствие наименования банка его банковскому идентификационному коду, указанному в платежном документе. Допускается возможность принятия к исполнению платежного документа при несоответствии организационно-правовой формы банка отправителя денег и (или) банка бенефициара, в случае идентификации банка отправителя денег и (или) банка бенефициара по банковскому идентификационному коду, указанному в платежном документе (пункт 71 Правил).
Форма квитанции (для социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования, отчислений и (или) взносов в фонд социального медицинского страхования) изложена в новой редакции. Квитанция теперь предназначена и для уплаты единого совокупного платежа.
3. В Правила представления сведений о платежных услугах, утвержденные постановлением Правления Национального Банка РК от 31 августа 2016 года № 213.
Форма, предназначенная для сбора административных данных, изложена в новой редакции.
Форма, предназначенная для сбора административных данных «Сведения по платежным карточкам» изложена в новой редакции.
Форма, предназначенная для сбора административных данных «Сведения о количестве и объемах операций в разрезе регионов» также изложена в новой редакции.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 29.11.18 г. № 302 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 02.02.19 г.).
Изменены Требования к надлежащей проверке клиентов в случае дистанционного установления деловых отношений субъектами финансового мониторинга.
В частности, изменены требования, которым должны соответствовать клиенты, с которыми субъекты финансового мониторинга устанавливают деловые отношения дистанционным способом:
1) физическое лицо либо юридическое лицо, которому присвоен идентификационный номер (за исключением случаев, когда физическому лицу либо юридическому лицу не присвоен идентификационный номер в соответствии с законодательством Республики Казахстан) либо номер, под которым физическое лицо-нерезидент Республики Казахстан или юридическое лицо-нерезидент Республики Казахстан зарегистрировано в иностранном государстве;
2) клиент (его представитель) и бенефициарный собственник не является лицом, включенным в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма;
3) клиент (его представитель) и бенефициарный собственник не является установленным лицом или организацией, в отношении которых применяются международные санкции (эмбарго) в соответствии с резолюциями Совета Безопасности Организации Объединенных Наций;
4) клиент не является лицом, которому присвоен уровень риска, требующий применения усиленных мер надлежащей проверки в соответствии с пунктом 7 статьи 5 Закона о ПОДФТ и правилами внутреннего контроля.
Также внесены изменения в способы, которые используются для идентификации и аутентификации клиента:
1) электронная цифровая подпись физического или юридического лица;
2) или средства биометрической идентификации;
3) или реквизиты платежной карточки при идентификации и аутентификации физического лица (номер, срок действия платежной карточки, наименование системы платежных карточек), выпущенной банком второго уровня или Национальным оператором почты, с которым субъектом финансового мониторинга заключено соглашение об информационном обмене, в случае, если физическое лицо было ранее идентифицировано субъектом финансового мониторинга при личном присутствии;
4) или уникальный идентификатор, представляющий собой комбинацию букв, цифр или символов или иной идентификатор, установленный субъектом финансового мониторинга для идентификации клиента и согласованный с ним.
Допускается использование одного или в совокупности нескольких из способов идентификации и аутентификации клиента, определенных в части первой настоящего пункта, за исключением случаев, предусмотренных частью третьей настоящего пункта.
Способ идентификации и аутентификации клиента, предусмотренный подпунктом 4) части первой настоящего пункта, используется в одном из следующих случаев:
1) в совокупности с одним или несколькими способами идентификации и аутентификации клиента, предусмотренными подпунктами 1), 2) и 3) части первой настоящего пункта;
2) при заключении страховыми организациями договоров страхования в электронной форме, за исключением договоров страхования жизни, договоров аннуитетного страхования и договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях.
Выбор способа идентификации и аутентификации клиента осуществляется субъектом финансового мониторинга.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 29.11.18 г. № 301 (вводится в действие с 01.01.19 г. и подлежит официальному опубликованию).
Внесены изменения в постановление Правления Национального Банка РК от 31 декабря 2014 года № 265 «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2009 года № 78 «Об утверждении Правил установления пределов отклонения курса покупки от курса продажи иностранной валюты за тенге по операциям, проводимым через обменные пункты» и установлении пределов отклонения курса покупки от курса продажи долларов США и евро за тенге по операциям, проводимым через обменные пункты», а именно:
Исключен пункт 2 постановления, который был введен в действие с 1 февраля 2016 года в следующей редакции:
2. Установить пределы отклонения курса покупки от курса продажи иностранной валюты за тенге по операциям, проводимым через обменные пункты уполномоченных банков и уполномоченных организаций, для:
1) доллара США - 6 тенге;
2) евро - 7 тенге.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 29.11.18 г. № 296 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 28.01.19 г.).
Утверждены Правила мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке РК.
В соответствии с Законами РК «О Национальном Банке Республики Казахстан», «О государственной статистике» и «О валютном регулировании и валютном контроле» утверждены Правила мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан (далее - Правила).
Для целей Правил к клиентам банка относятся физические лица-резиденты и нерезиденты, включая субъектов, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также юридические лица-резиденты и нерезиденты, не являющиеся банками, включая их филиалы и представительства, которым в данном банке открыты банковские счета.
Для целей Правил к клиентам профессионального участника относятся физические лица-резиденты и нерезиденты, включая субъектов, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также юридические лица-резиденты и нерезиденты, не являющиеся банками, включая их филиалы и представительства, с которыми данным профессиональным участником заключены договоры об оказании брокерских услуг.
При составлении отчетов классификация операций осуществляется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31 августа 2016 года № 203 «Об утверждении Правил применения кодов секторов экономики и назначения платежей».
Отчеты представляются в электронном формате в центральный аппарат Национального Банка РК и включают:
1) сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия и (или) использования банковского счета по форме, предназначенной для сбора административных данных;
2) отчет о покупке (продаже) иностранной валюты банком и его клиентами по форме, предназначенной для сбора административных данных;
3) отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте по форме, предназначенной для сбора административных данных;
4) отчет об операциях клиентов банка с крупными объемами покупки иностранной валюты по форме, предназначенной для сбора административных данных;
5) отчет о покупке (продаже) иностранной валюты профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на организацию обменных операций с иностранной валютой, не являющимся банком, по форме, предназначенной для сбора административных данных.
Также признаны утратившими силу НПА РК, а также структурные элементы некоторых НПА РК (см. Перечень).
См. постановление Правления Национального Банка РК от 29.11.18 г. № 294 (подлежит официальному опубликованию и вводится в действие с 01.07.19 г., за исключением подпункта 6) пункта 6 Правил, который вводится в действие с 01.01.20 г.).
Утвержден перечень сделок на нерыночных условиях, заключение которых является основанием для принятия решения об отнесении банка к категории неплатежеспособных банков.
В соответствии с Законом РК от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» утвержден перечень сделок на нерыночных условиях, в результате которых банк несет убытки и которые приводят к дальнейшему ухудшению финансового состояния банка, заключение которых является основанием для принятия решения об отнесении банка, ранее отнесенного к категории банков с неустойчивым финансовым положением, создающим угрозу интересам его депозиторов и кредиторов и (или) угрозу стабильности финансовой системы, к категории неплатежеспособных банков:
1) сделки, за исключением осуществленных в рамках реализации государственных программ, соответствующие одному из следующих условий:
сумма предоставленного банковского займа не соответствует финансовому положению и (или) доходам заемщика (с учетом созаемщиков, если они имеются), а также стоимости залогового обеспечения;
отсрочка платежа по оплате должником вознаграждения и (или) погашения им основного долга по банковским операциям превышает один год;
размер процентных ставок, взимаемых с должника, существенно ниже рыночных процентных ставок по аналогичным банковским операциям;
2) выдача банковских гарантий или поручительств по обязательствам должников на сумму, которая не соответствует финансовому положению и (или) доходам должника, или без права обратного требования (регресса) к должнику;
3) сделки, которые приводят к досрочному удовлетворению требований крупных акционеров и (или) руководящих работников банка;
4) сделки, условия которых предусматривают право физического или юридического лица, являющегося стороной сделки, на полный или частичный отказ от взятых на себя финансовых обязательств перед банком.